つみたてＮＩＳＡ | 会計、税務、経営相談のことなら税理士法人優和へ

2018年1月からつみたてＮＩＳＡが運用開始となりました。
年間40万円までの投資額にかかる運用益が非課税で積立購入が原則です。非課税期間が20年で最大非課税額が800万円となりますが、購入できる商品ラインナップが132本(2017/12/21現在)と限定されています。しかし、限られているとはいえ多くの商品は手数料が無料です。
従来のＮＩＳＡもですが、課税口座との損益通算ができないため、複数の口座を持って運用する方には税制面でデメリットになることもあります。また、従来のＮＩＳＡとつみたてＮＩＳＡはどちらか一方を選択することになります。
初めて投資をされる方やまとまった資金がない方、中長期で資産運用される方は、一度ご検討されてもいいかもしれません。
京都本部　高木